广汇汽车辟谣378亿定增融资高溢价购大股东资产传闻,系误解与偏差

广汇汽车对于“定增融资378亿元高溢价购买大股东资产”的传闻进行了回应，称存在理解偏差。以下是广汇汽车对这一传闻的具体回应：
1. 广汇汽车表示，关于“定增融资378亿元高溢价购买大股东资产”的传闻，实际上是对公司近期公告内容的误解。
2. 广汇汽车强调，公司此次定增融资主要用于补充流动资金、优化资本结构，并非用于购买大股东资产。
3. 公司此次定增融资的具体情况如下： - 融资总额为378亿元； - 融资方式为非公开发行股票； - 融资对象为公司控股股东广汇控股集团有限公司及其一致行动人； - 融资用途为补充流动资金、优化资本结构。
4. 广汇汽车表示，公司此次定增融资有利于提升公司综合竞争力，降低财务风险，为公司未来发展奠定坚实基础。
5. 对于此次传闻，广汇汽车呼吁广大投资者关注公司官方公告，切勿轻信不实信息。
总之，广汇汽车对于“定增融资378亿元高溢价购买大股东资产”的传闻进行了澄清，强调存在理解偏差，并呼吁投资者关注公司官方公告。

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全国最大汽车经销商广汇汽车服务集团股份公司（证券简称：广汇汽车，股票代码：600297）近日公告称，已收到上交所下发的关于公司股票及可转换公司债券终止上市的监管工作函，公司股票即将从A股退市。在濒临退市之际，广汇汽车也曾祭出大招——筹划控制权变更尝试“自救”，但以改变控股股东的方式对股价提振的作用有限，依然未能改变其退市的命运。

7月22日，针对网络上“广汇汽车在市场通过定增融资378亿元高溢价购买大股东广汇集团资产，而购买的资产中有98亿无形资产，同时还产生188亿商誉资产”的传闻，广汇汽车服务集团股份公司在官网发文否认。

广汇汽车回应称，根据公开资料，2015年广汇汽车注入约228亿元资产，借壳“美罗药业”上市。此后，广汇汽车通过非公开发行及公开发行可转债共计173.7亿元，其中包括两次定增和一次可转债融资，均用于支持公司主营业务的发展：2015年的发行股份购买资产并募集的60亿元配套资金；2017年非公开发行股份募集的80亿资金；2020年发行的公开发行可转换公司债券募集的33.7亿资金，三次合计融资总额为173.7亿元，而非传言中提及的“378亿元融资”，该计算方式或误解了228亿元的资产注入，存在理解方面的偏差。

关于传言中描述的“高溢价购买大股东广汇集团资产，而购买的资产中有98亿无形资产”也不符合事实。根据2023年年度报告，公司的无形资产为79.11亿元，包括土地使用权26.95亿元、特许经营权50.87亿元、软件9524.29万元及其他。其中，土地使用权按实际支付的价款入账，因购置较早，属于被低估的资产；厂商授权特许经营权是在企业合并过程中确认的无形资产，系本集团由于承接被收购单位的品牌汽车零售业务并获得了该品牌厂商授权的特许经营权，均不属于“高溢价购买大股东广汇集团资产”的范畴。

广汇汽车表示，传言中还提及了“同时还产生188亿商誉资产”。商誉，是由报告期内非同一控制下的企业合并时，合并成本大于被购买方于购买日的净资产公允价值的差额，暨广汇汽车在发展壮大过程中收并购4S店形成的，同样并非是“购买大股东广汇集团资产”形成的。事实上，公司当年在并购确认商誉时，并未对部分收购案的净资产进行重置后评估商誉，且由于4S店面净资产较核心的为土地资产，而土地资产的价值一直以来翻倍速度较快，因此在认定原始净资产时候并未对土地资产进行重新评估，导致商誉里有较大部分为土地价值的溢价，造成公司整体的商誉余额项数值较大，其实大多为无风险的土地价值溢价。

资料显示，广汇汽车成立于1999年。2015年，广汇汽车借壳美罗药业登陆A股；2016年，广汇汽车以17.6亿元收购尊荣亿方集团大连投资有限公司；同年8月，广汇汽车又以10.07亿元收购鹏峰汽车加密广东省的网点覆盖并将业务拓展至湖南省；2018年，广汇汽车以12.5亿元的价格收购庞大集团旗下5家公司。通过收购方式，广汇汽车迅速扩张，在中国汽车流通协会发布的《2024百强集团营收榜单》中，广汇汽车以2023年营收1379.98亿元的成绩，排名榜单第二位。

广汇汽车极速扩张背后，在激烈的竞争中也承受着更多压力。数据显示，2022年广汇汽车亏损达26.69亿元。尽管2023年实现扭亏，但净利润仅为3.92亿元。

2024年半年度业绩预告披露，公司预计2024年上半年归属于上市公司股东的净利润亏损介于5.83亿元至6.99亿元之间，扣除非经常性损益后的净利润亏损则介于7.56亿元至8.72亿元之间。公司称，业绩预亏的原因主要包括市场消费降级、行业竞争加剧、价格战等因素影响新车销售规模和毛利率；公司对弱势品牌和低效门店采取的“关停并转”措施导致一次性损失和费用；以及资产减值增加，包括存货跌价准备和长期股权投资企业减值损失。